武陵源区2025年政府预算公开
目 录
第一部分：关于张家界市武陵源区2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案的报告
一、2024年预算执行情况
二、2025年预算草案
三、2025年财政工作
第二部分：政府预算公开表格
1、2025年武陵源区一般公共预算收支平衡表
2、2025年武陵源区一般公共预算收入预算表
3、2025年武陵源区一般公共预算支出预算表（功能分类科目）
4、2025年武陵源区一般公共预算支出预算表（政府经济分类科目）
5、2025年武陵源区一般公共预算本级支出预算表（功能分类科目）
6、2025年武陵源区一般公共预算本级支出预算表（政府经济分类科目）
7、2025年武陵源区一般公共预算本级基本支出预算表（功能分类科目）
8、2025年武陵源区一般公共预算本级基本支出预算表（政府经济分类科目）
9、2025年武陵源区一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
10、2025年武陵源区一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
11、2025年武陵源区返还性收入及转移支付收入预计情况表
12、2024年武陵源区债务限额和余额情况表（一般债务）
13、2025年武陵源区政府性基金收支预算表
14、2025年武陵源区政府性基金收入预算表
15、2025年武陵源区政府性基金支出预算表
16、2025年武陵源区政府性基金本级收入预算表
17、2025年武陵源区政府性基金本级支出预算表
18、2025年武陵源区政府性基金转移支付预算分地区表
19、2025年武陵源区政府性基金转移支付预算分项目表
20、2024年武陵源区债务限额和余额情况表（专项债务）
21、2025年武陵源区国有资本经营收支预算表
22、2025年武陵源区国有资本经营收入预算表
23、2025年武陵源区国有资本经营支出预算表
24、2025年武陵源区国有资本经营本级收入预算表
25、2026年武陵源区国有资本经营本级支出预算表
26、2025年武陵源区国有资本经营预算转移支付预算分项目表
27、2025年武陵源区国有资本经营预算转移支付预算分地区表
28、2025年武陵源区社会保险基金预算收支平衡表
29、2025年武陵源区社会保险基金收入预算表
30、2025年武陵源区社会保险基金支出预算表
31、2024年武陵源区债务限额、余额情况表
32、2024年武陵源区政府债券（含再融资债券）发行及还本付息情况表
33、2025年武陵源区政府债券还本付息预算数
34、2025年武陵源区政府债务限额及债券资金使用安排
35、2025年武陵源区“三公”经费预算情况统计表
第三部分：相关说明
一、转移支付情况
二、政府债务情况
三、“三公”经费情况
四、重点项目绩效目标（无重大政策公开）
区八届人大四次会议文件（十五）
关于张家界市武陵源区2024年财政预算执行
情况与2025年财政预算草案的报告
——2024年12月19日在张家界市武陵源区第八届人民代表大会第四次会议上
张家界市武陵源区财政局
各位代表：
根据会议安排，受区人民政府委托，向大会报告武陵源区2024年财政预算执行情况与2025年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他人员提出意见。
一、2024年预算执行情况
今年以来，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持党政机关过紧日子不动摇，聚焦稳经济、促发展、惠民生、防风险各项工作，加强资金统筹保障，调整优化支出结构，持续深化管理改革，支持实施“八大行动”，做到“大钱大方、小钱小气”，全区经济运行基本平稳，社会大局保持稳定，预算执行情况良好。
（一）全区预算执行情况
1．一般公共预算。2024年我区一般公共预算收入（含上划中央、省、市）预计完成7.14亿元，其中：地方一般公共预算收入（地方收入）预计完成4.5亿元，同比增长3.7%；上划中央收入2.08亿元，上划省级收入0.5亿元，上划市级收入0.06亿元。地方收入加上上级补助收入7.86亿元、调入资金3.78亿元、一般债务转贷收入1.92亿元、上年结转0.5亿元后，收入总量预计为18.56亿元。一般公共预算支出预计完成16.8亿元（含中央、省、市各项补助支出），同比增长4.2%，加上再融资一般债券还本支出0.91亿元、上解上级支出0.35亿元、结转下年支出0.5亿元，支出总计18.56亿元，当年收支平衡。
我区地方一般公共预算收入分项目完成情况是：税收收入预计完成2.22亿元，为年初预算数2.5亿元的89%，其中主体税种完成情况：增值税0.68亿元，所得税0.52亿元，城市维护建设税0.11亿元，房产税0.33亿元，印花税0.02亿元，城镇土地使用税0.1亿元，土地增值税0.05亿元，车船税0.24亿元，耕地占用税0.07亿元，契税0.1亿元；非税收入预计完成2.28亿元，为年初预算数2.42亿元的94%，其中：专项收入0.14亿元，行政事业性收费收入0.04亿元，罚没收入0.98亿元，国有资源有偿使用收入1.1亿元，政府住房基金收入0.01亿元，其他收入0.01亿元。
我区“三公”经费支出情况是：贯彻落实党政机关习惯过“紧日子”要求，严格遵守中央八项规定精神及其实施细则要求，2024年年初预算为1144.92万元，比2023年年初预算减少20.52万元，压减1.76%。2024年预计执行数1060万元，完成年初预算数的93%。
2．政府性基金预算。本级政府性基金收入预计完成1.27亿元，为年初预算数4.24亿元的30%，加上上级补助收入0.71亿元，专项债务转贷收入2.02亿元，调入资金0.03亿元，上年结转0.14亿元，收入总计4.17亿元；政府性基金支出3.23亿元（含专项债券），再融资专项债券还本支出0.79亿元，上年结转支出0.14亿元，上解支出0.01亿元，支出总计4.17亿元，当年收支平衡。
3．国有资本经营预算。国有资本经营收入预计完成3.68亿元，收入总计3.68亿元；国有资本经营调出资金3.68亿元，支出总计3.68亿元，当年收支平衡。
4．社会保险基金预算。社会保险基金收入预计完成0.96亿元，为年度预算的89%，比上年减少12%，上年结余1.74亿元，收入总计2.7亿元；社保基金支出预计完成1.22亿元，为年度预算的85%，比上年增长9.9%，年末累计结余1.48亿元。
需要说明的是：上述预算执行情况均为预计数，财政收支正在核实对账，补助结算正在进行，与决算数会有一些差距，待财政决算批复后，再向区人大常委会报告。
（二）2024年末政府债务情况
2024年共发行新增一般债券1.01亿元、新增专项债券1.66亿元、再融资债券1.27亿元，偿还到期政府债券1.31亿元，2024年全区地方政府债务余额为41.22亿元（一般债券余额23.01亿元、专项债券余额18.21亿元），比2023年底增加2.63亿元，控制在省政府核定的债务限额41.26亿元内，债务风险总体可控。
（三）落实区人大预算决议情况
1．深入推进财源建设。研究制定《关于进一步加强武陵源区财源建设工作的实施方案》，全力强产业、推项目、抓招商、促改革、优环境、提质效，进一步培育壮大财源基础。一是培育涵养优质税源。做好“旅游+”“+旅游”文章，促进旅游与康养、红色、数字、研学、体育赛事、音乐节、民宿等的深度融合，实现优势税源的提质升级。预计全年接待中外游客1830.45万人次，同比增长15%，实现旅游总收入256.66亿元，同比增长17%。二是持续锻造骨干税源。大力推动“个转企、企升规、规改股、股上市”，目前已完成纳税500万元以上企业14家，纳税200万元以上企业27家；推动以商招商、敲门招商、湘商回归和校友回湘，今年成功签约招商项目8个，投资金额约5.58亿元。三是强化税费精诚共治。加强与税务部门的协调配合，深化拓展精诚共治综合治税格局，实现涉税信息互联互通；研究制定《征管提质增效专项工作实施方案》，组织相关部门联合对建安房地产、批发零售业、住宿业、餐饮业进行清理整治，完成区本级税收614万元。四是深化国有“三资”改革。综合运用“用售租融”四种方式，为财政增收节支提供助力。目前已盘活资源类项目1个，为F-26地块，实现收益3754万元；盘活资产类项目8个，实现收益700.85万元；盘活城乡供水一体化特许经营权1个，实现收益884万元；盘活纳百利债权累计回收值22150.67万元（对方以资抵债）。
2．持续优化支出结构。一是兜紧兜牢“三保”底线。2024年全区“三保”支出需求数为5.19亿元，其中保工资3.44亿元、保运转0.44亿元、保基本民生1.31亿元。根据“三保”国标政策保障要求，我区均已保障到位。二是加强库款监控。始终坚持先“三保”、债务还本付息、其他刚性支出的库款保障次序，使库款保障水平基本维持在0.3-0.8的合理区间。三是大力压减一般性支出，坚决贯彻落实过“紧日子”“苦日子”思想，出台《关于部门预算项目支出压减的通知》，2024年预算数在上年度的基础上继续压减10%，项目经费预算同比减少0.7亿元，腾出财力保障其他刚性开支。
3．持续保障改善民生。一是支持就业优先战略。2024年争取就业补助资金1532万元，重点支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人等群体就业创业。二是支持提升社会保障水平。城乡居民养老保险提高到每人每月133元，城乡居民医保财政补助提标至670元/人。三是加大社会保障救助。落实残疾人两项补贴支出110万元，城市和农村最低生活保障支出438万元，老年人生活补贴支出180万元，特困人员供养补助支出470万元，孤儿及事实无人抚养儿童基本生活费支出23万元，临时救助支出69万元。
4．支持乡村振兴发展。一是落实惠农政策。落实对种粮农民的农业支持保护补贴，把惠农补贴通过“一卡通”发放给种粮农户。目前对全区5488户农户发放耕地地力保护补贴160万元、对全区1125户农户发放稻谷目标价格补贴42万元，切实调动农民种粮积极性。二是巩固拓展产业扶贫成果。制定《张家界市武陵源区2024年度巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目计划》，2024年度安排项目52个共5456万元，及时掌握衔接项目资金收入、拨付及支出等情况，目前资金已全部拨付到各项目单位，资金拨付率为100%。三是助力农民更新生产设备。目前完成农机购置补贴申请办理8份，受益农户7户，机具数量8台（套），总补贴资金0.686万元，兑付进度全省排名靠前。
5．更大力度扩大有效投资。聚焦补短板、惠民生、增后劲，支持一批具有较强经济社会效益的项目建设。一是争取用于项目建设的新增债券1.82亿元，重点支持全区6个重点项目建设，投向包括交通基础设施、文化旅游、水利等领域。二是争取以工代赈资金1642万元，重点支持协合乡、中湖乡农村产业发展配套设施建设和索溪峪、天子山街道美丽宜居村庄建设，吸纳当地农村劳动力、城乡低收入人口和其他就业困难群体等在家门口务工就业，更好发挥“赈”的作用。三是争取中央预算内投资、超长期特别国债、增发国债资金2.18亿元，加快排水防涝、污水管网、住房保障等民生领域基础设施建设。
6．防范化解财政风险。统筹发展与安全，一体推进财政管理和风险防范。一是加强政府法定债务风险管理。进一步加强政府债券“借用管还”全生命周期监管，围绕重点领域和重大项目做好项目储备，做到从债券申报发行到还本付息全流程闭环管理，全年偿还到期法定债务本息2.57亿元。二是坚决遏制新增政府隐性债务。严把政府投资项目资金来源审批关，严格执行《张家界市武陵源区区级监管企业风险双控管理办法》，依法合规按照市场化方式开展融资。制定隐性债务偿还计划，通过争取隐性债务置换债券、特殊专项债券、预算安排、盘活“三资”等方式，依法合规推进存量债务化解。三是防范支付风险。健全库款保障监控预警机制，严防出现库款保障系数偏低、违规动用债券资金等行为。全年未发生财政运行风险事件。
7．发挥绩效监督职能。一是扩大绩效评价范围。完成全区所有预算单位绩效自评全覆盖，并进行专家评审；对全区70家预算单位的项目实施情况进行中期绩效监控。选取21个项目开展财政重点绩效评价，所选项目覆盖事前绩效评估、重点监控、专项支出、部门整体支出、政府购买服务、政府采购、下级政府财政运行和政府债务等领域。二是扎实推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治。开展“三湘护农”惠农补贴资金问题整治专项行动，成立领导小组和工作专班，出台《惠农补贴资金问题整治专项行动工作方案》，在全区开展惠农补贴资金检查，采取查阅组、村、乡和部门的基础资料，召开组长座谈会及个别谈话等多种方式，发放调查问卷800多份，向区纪委监委移交问题线索2条，推动完善惠农补贴制度1个，切实保障农户合法权益。开展武陵源区津补贴清理行动，对6个乡、街道开展津补贴清查，向区纪委监委移交问题线索10条，责令相关单位和人员退回违规发放资金，进一步严肃财经纪律。三是强化结果运用。在区政府门户网站财政专栏统一公开预算绩效目标和评价报告，接受社会公众监督，以公开促规范，以规范促发展，评价结果与预算安排挂钩。
8．依法接受监督审查。一是主动接受人大和政协的监督，充分听取吸纳代表和委员建议意见，全年主办人大代表建议3件，办结（复）率达100%。严格落实人大在预算编制、预算项目、预算资金、预算执行等方面审查要求，主动接受人大对财政预决算管理工作的全口径、全过程、全方位的监督。二是主动、自觉、诚恳接受中央、省、市各级各相关部门的审计、巡视、巡察、检查，采取有效措施加强整改。三是主动接受社会监督，持续加强财政信息公开力度，切实做好预决算公开、地方政府债务信息公开、惠民惠农政策公开等工作，不断提升管理效能，积极打造阳光透明财政。
2024年全区财政平稳运行，得益于区委区政府坚强领导，得益于人大监督指导、政协关心支持，得益于全区各部门同心协力、真抓实干。同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临一些问题和挑战。主要是：财政收入持续增长的基础尚不稳固，地方收入质量不高；财政收支矛盾突出，“三保”支出压力大；防风险与促发展矛盾大，债务还本付息等刚性支出负担重；项目前期工作不充分，财政资金使用效益不高等。对此，我们高度重视，正积极采取措施逐步加以解决。
二、2025年预算草案
（一）2025年预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，学习贯彻中央经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，加力提效落实更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力。坚决落实全省零基预算改革会议要求和党政机关过紧日子要求，大力优化财政支出结构，夯实预算管理基础，坚决兜牢“三保”底线，坚决守住不发生财政风险底线，着力提高预算管理规范化、科学化和标准化水平。
（二）2025年预算编制原则
一是坚持以零为基。强化量入为出、量力而行，按照零基预算要求，构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制。二是保障重点刚性支出。坚持将“三保”（保工资、保运转、保基本民生）保障放在预算安排、财政支出和库款拨付的优先次序，优先足额编列“三保”支出预算，不留硬缺口。三是习惯过紧日子。根据关于落实党政机关习惯过紧日子的要求（湘办发电〔2024〕37号），2025年预算行政运行经费压减10%以上。四是强化预算绩效管理。推进预算和绩效管理深度融合，有效配置财政资源，不断提升管理效能。
（三）全区预算方案（草案）
1．一般公共预算
收入预算：2025年全区一般公共预算收入（含上划中央、省、市）预计完成7.46亿元，同比增长4.5%。其中：地方一般公共预算收入（地方收入）预计完成4.68亿元，同比增长4%，上划中央收入2.19亿元, 上划省级收入0.52亿元，上划市级收入0.07亿元。
地方一般公共预算收入分项目情况是：税收收入预计完成2.33亿元，其中主体税种完成情况：增值税0.72亿元，所得税0.55亿元，城市维护建设税0.11亿元，房产税0.34亿元，印花税0.02亿元，城镇土地使用税0.1亿元，土地增值税0.05亿元，车船税0.25亿元，耕地占用税0.08亿元，契税0.11亿元；非税收入预计完成2.35亿元，其中：专项收入0.13亿元，行政事业性收费收入0.03亿元，罚没收入0.61亿元，国有资源有偿使用收入1.56亿元，政府住房基金收入0.01亿元，其他收入0.01亿元。
支出预算：2025年全区一般公共预算支出安排14.71亿元（含中央、省、市各项补助支出）。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出2.13亿元，国防支出0.03亿元，公共安全支出0.39亿元，教育支出1.02亿元，科学技术支出0.06亿元，文化旅游体育与传媒支出1.42亿元，社会保障和就业支出2.01亿元，卫生健康支出0.82亿元，节能环保支出0.31亿元，城乡社区支出0.41亿元，农林水支出1.97亿元，交通运输支出0.4亿元，商业服务业等支出0.01亿元，自然资源海洋气象等支出0.09亿元，住房保障支出0.76亿元，粮油物资储备支出0.01亿元，灾害防治及应急管理支出0.12亿元，预备费0.15亿元，其他支出1.9亿元，债务付息支出0.7亿元。
2025年，全区地方一般公共预算收入4.68亿元，上级补助收入7.9亿元，调入资金2.43亿元，上年结转0.5亿元，收入总计15.51亿元；一般公共预算支出14.71亿元，上解上级支出0.3亿元，结转下年支出0.5亿元，支出总计15.51亿元，当年收支平衡。
2．政府性基金预算。全区政府性基金收入预算1.77亿元，上级补助收入0.08亿元，收入总计1.85亿元；政府性基金支出预算1.76亿元，结转下年支出0.09亿元，支出总计1.85亿元，当年收支平衡。
3．国有资本经营预算。国有资本经营收入预算2.43亿元，收入总计2.43亿元；调出资金2.43亿元，支出总计2.43亿元，当年收支平衡。
4．社会保险基金预算。社保基金收入预算0.97亿元，支出预算1.5亿元，当年收支结余-0.53亿元，累计收支结余0.95亿元。
5．全区部门预算。2025年，纳入区本级部门预算编制范围的单位69个，区本级部门预算总收入14.71亿元，其中：区本级一般公共预算拨款安排10.1亿元，上级转移支付资金安排4.61亿元；部门预算总支出14.71亿元，其中：基本支出4.17亿元，项目支出10.54亿元，部门预算收支平衡。
6．区本级一般公共预算重点支出安排情况
一是持续推动文化旅游健康发展。安排本级财力资金4359万元，占一般公共预算支出的2.97%，支持旅游宣传促销和景区运行管理，围绕做好活动营销、做优媒体营销、做强新媒体宣传体系、做新渠道营销方面下足功夫，不断提升旅游吸引力和竞争力。
二是提升社会保障水平。安排本级财力资金7572万元，占一般公共预算支出的5.15%。其中安排离退休人员生活补助等2700万元；安排就业补助52万元；安排义务兵优待、大学生入伍、伤残抚恤63万元；安排退役安置168万元；安排基本养老服务补助、老龄人生活费、景区生活费等社会福利2484万元；安排送教上门、残疾补贴、康复救助等残疾人事业费用220万元；安排农村五保户等特困人员救助供养121万元；安排村主干、城乡居民、计生优待对象等特殊群体养老保险补助1484万元。
三是提高卫生健康水平。安排本级财力资金1095万元，占一般公共预算支出的0.74%。其中安排药品零差价补助、预防性体检、基层卫生机构运转等经费206万元；安排疾病预防控制、卫生监督检查、妇幼保健等公共卫生服务225万元；安排计划生育事业经费152万元；安排城乡居民医疗保险、职工大病等特殊群体医疗保险补助397万元。
四是支持教育事业高质量发展。安排本级财力资金1826万元，占一般公共预算支出的1.24%。其中安排学前教育幼儿、普通高中学生、中职教育学生等资助经费45万元；安排城乡义务教育、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生、普通高中学生生均公用经费70万元；安排义务教育免费提供教科书147万元；安排家庭经济困难学生生活补助9万元；安排义务教育校舍维修25万元；安排农村教师特设岗位计划58万元；安排农村基层教育人才津贴50万元；安排幼儿园、中小学在编在岗教师伙食费178万元；安排区一中引进紧缺人才和学科教师经费28万元；安排学前教育发展经费120万元；安排营养改善计划本级配套资金24万元；安排科学教育实验区、城乡教育一体化、班级管理经费、考试服务、校园安保、农村学校课后服务、教育教学质量等教育事业发展经费1072万元。
五是支持提升应急救援能力。安排本级财力资金2308万元，占一般公共预算支出1.57%。其中安排预备费1502万元，用于自然灾害等突发事件和其他难以预见的开支；安排应急救援、安全生产等应急管理事务188万元；安排消防救援事务614万元。
六是支持乡街道民生实事项目。安排本级财力资金367万元，占一般公共预算支出0.25%，有力支持乡街道保护生态环境，共建美好家园。
七是稳步化解政府债务。按照“遏制增量，化解存量”原则，争取中央财政增量政策，依法、合规、合理化解地方政府债务风险。安排本级财力资金9000万元，占一般公共预算支出6.12%。其中安排偿还隐性债务2000万元；安排偿还一般债券利息7000万元。
三、2025年财政工作
（一）加力推进财源建设，培育高质量发展新动能。一是坚持旅游产业项目引领。以重点税源攻坚为突破口，全面加强在建项目税源服务，压实骨干税源培育责任，进一步挖掘发展潜能，加快培育形成结构合理、布局均衡、后劲充足、可持续发展的梯度财源，推动财政经济实现质的有效提升和量的合理增长。二是积极扩大政府有效投资。抢抓中央全面加强基础设施建设、盘活存量资产资源等政策机遇，充分释放中央预算内投资、超长期特别国债、地方政府专项债、政策性开发性金融工具等政策效能空间，积极引导和撬动大量社会资本投入。三是更大力度统筹整合国有“三资”。在全面清理行政事业单位资产的基础上，进一步加大存量资金清理盘活，对全区具有经营性质或长期闲置的资源、资产，通过采取“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”等处置方式，从资产资源端发力，挖潜增效。
（二）着力兜牢安全底线，推进财政可持续性发展。一是兜稳“三保”风险底线。始终把“三保”摆在财政工作的最优先位置，严格落实“先有预算、再有指标、后有支出”，强化“三保”预算执行、库款流量监测，确保刚性支出及时足额兑付，“三保”风险早防早化。二是坚守债务风险底线。密切关注中央财政增量政策动向，严格落实化债方案，建立全口径地方债务监测监管体系，严禁新增隐性债务，规范重大政府投资项目立项管理，持续压降融资平台债务规模，持续推进融资平台市场化转型。三是严格财经纪律底线。坚持日常监督与专项监督、线上监督与线下监督相结合，推进财会监督与人大监督、审计监督等其他监督贯通协同，实现信息共享、成果共用，对监督发现的问题严格追责，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
（三）着力深化预算改革，提升保障重大战略能力。一是深化零基预算改革。构建应保尽保、该压尽压、能增能减的预算管理机制，以“零”为起点，所有支出按照“先定事后定钱”的原则，破除“基数”观念，打破惯性做法。二是推进预算大统筹。强化全口径预算管理，以保障区委区政府重大战略实施为牵引，深入推进专项资金、跨部门资金、财政拨款与单位资金统筹整合，集中财力办大事。三是深化绩效管理改革。实施项目全生命周期管理，建立项目库管理与预算编制、执行、监督和绩效评价相衔接工作机制，全面实施预算绩效管理，推进绩效管理和预算管理深度融合。
各位代表，2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的谋划之年，我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委区政府坚强领导下，在人大、政协监督指导下，坚定信心、保持定力，紧紧围绕“率先建成世界一流旅游目的地”奋斗目标，努力完成各项任务，以高质量发展的实绩实效，为全面建设现代化新武陵源作出更大贡献。
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