根据会议安排，受区人民政府委托，向区人大常委会报告2024年区本级预算调整方案（草案），请予审议。

一、调整依据及理由

（一）调整的依据。《预算法》第六十七条规定，在预算执行过程中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：①需要增加或者减少预算总支出的；②需要调入预算稳定调节基金的；③需要调减预算安排的重点支出数额的；④需要增加举借债务数额的。

（二）调整的理由

今年预算执行中，区本级收支情况发生了一些变化，需要按程序进行预算调整。一是部分收入未实现年初预算相应支出需要调减；二是新增部分刚性支出年初预算未给予保障需要调增；三是省新增下达我区政府债务限额需要安排；四是国有土地使用权出让收入难以实现，需要调减。此次预算调整，将坚持依法调整、量力而行、统筹兼顾和厉行节约。

二、一般公共预算调整情况

2024年地方收入（地方一般公共预算收入）完成目标，由年初预算的49150万元调整为44915万元，减少4235万元，降幅9%。其中地方税收收入由年初预算的25000万元调整为22180万元，减少2820万元，降幅11%；非税收入由年初预算的24150万元调整为22735万元，减少1415万元，降幅6%。

由于地方一般公共预算收入目标的调整，引起一般公共预算收入变化，一般公共预算收入完成目标由83809万元调整为71373万元，调减12436万元，降幅15%。

（一）收入预算调整

经区八届人大第三次会议通过的2024年度区本级一般公共预算总收入为161900万元，拟调整为185525万元，调增23625万元，拟调整项目如下：

1．地方一般公共预算收入调减4235万元。其中：调减地方税收收入2820万元；调减非税收入1415万元；

2．上级补助收入调增600万元。其中：一般性转移支付收入调减7100万元，专项转移支付调增7700万元；

3．一般债务转贷收入调增19200万元；

4．从政府性基金预算调入资金调减22750万元；

5．从国有资本经营预算调入资金调增29810万元；

6．从其他调入资金调增1000万元。

（二）支出预算调整

经区八届人大第三次会议通过的2024年度区本级一般公共预算总支出为161900万元，拟调整为185525万元，调增23625万元，拟调整项目如下：

1．一般公共预算本级支出调增14425万元，具体如下：

（1）调减当年本级财力安排的预算支出47903万元；

（2）调减当年一般转移性收入对等安排的支出7100万元；（3）调增一般债券安排的支出10100万元；

①调增S303武陵源天子山至中湖项目8500万元；

②调增景区基础设施提质升级建设项目1600万元；

（4）调增政策性及刚性支出51628万元；

①调增旅游宣传费500万元；

②调增非税成本安排的支出2000万元；

③调增工资1100万元；

④调增景区移民搬迁资金10000万元；

⑤调增以前年度盘存统筹安排资金37010万元；

⑥调增隐性债务还本1000万元；

⑦调增地方政府一般债券利息支出18万元；

（5）调增当年专项转移支付对等安排的支出7700万元；

2．再融资一般债券还本支出调增8700万元；

3．上解上级支出调增500万元。

（三）预算调整后财政平衡情况

2024年一般公共预算调整后，区本级一般公共预算收入总计为185525万元，支出总计为185525万元（其中一般公共预算本级支出167925万元、上解上级支出3500万元、一般债券还本支出9100万元、安排预算稳定调节基金0万元、结转下年支出5000万元），收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整

因为国有土地使用权出让收入、超长期特别国债、新增专项债券的变化，2024年政府性基金预算总收入需要从年初预算的42735万元调整为41624万元，调减1111万元，调整的明细如下：

1．国有土地使用权出让收入调减29687万元；

2．城市基础设施配套费收入调减260万元；

3．污水处理费收入调增370万元；

4．转移支付收入调增6632万元；

5．上年结转收入调增1350万元；

6．调入资金调增284万元；

7．专项债务转贷收入调增20200万元。

（二）支出预算调整

2024年政府性基金预算总支出需要从年初预算的42735万元调整为41624万元，调减1111万元，调整的明细如下：

1．国有土地使用权出让收入安排的支出调减6178万元，具体如下：

（1）调减征地和拆迁补偿支出160万元；

（2）调减土地出让业务支出400万元；

（3）调减其他国有土地使用权出让收入安排的支出6200万元；

（4）调增土地出让收入用于农业农村支出582万元；

2．城市基础设施配套费安排的支出调减500万元；

3．超长期特别国债安排的支出调增5417万元，具体如下：

（1）调增武陵源区七门锣片区排水防涝工程项目2257万元；

（2）调增张家界市武陵源区污水处理设施及管网提质更新改造项目3160万元；

4．大中型水库移民后期扶持基金支出调增84万元；

5．专项债券付息支出调减276万元；

6．其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增12700万元，具体如下：

（1）调增数字武陵源建设项目2900万元；

（2）调增武陵源城区水厂节水改造及供水管网漏损治理项目1400万元；

（3）调增武陵源景区智慧旅游服务设施项目（一期）2700万元；

（4）调增张家界武陵源文旅融合发展基础设施提质升级项目1100万元；

（5）调增武陵源区政府投资项目4600万元；

7．彩票公益金安排的支出调增1131万元；

8．专项债务还本支出调增7900万元；

9．调出至一般公共预算资金调减22750万元；

10．上解支出调增11万元；

11．上年结转支出调增1350万元。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）收入预算调整

2024年国有资本经营预算总收入从年初预算的7000万元调整为36811万元，调增29811万元，调整的明细如下：

1．国有资本经营收入调增29810万元；

2．转移支付收入调增1万元。

（二）支出预算调整

2024年国有资本经营预算总支出从年初预算的7000万元调整为36811万元，调增29811万元，调整的明细如下：

1．转移支付收入对等安排的支出调增1万元；

2．调出至一般公共预算资金调增29810万元。

五、政府债券收支情况

（一）新增地方政府债券收支情况

2024年我区新增地方政府债券转贷收入26700万元，安排支出26700万元，其中：一般债券10100万元，专项债券16600万元。

（二）省级下达再融资债券资金情况

2024年省级下达我区地方政府再融资债券资金12700万元，其中：

1．1000万元用于偿还2021年湖南省政府一般债券（七期）；

2．7700万元用于偿还2017年湖南省政府一般债券（三期）；

3．3600万元用于偿还2019年湖南省棚户区改造专项债券（七期）―2019年湖南省政府专项债券（十一期）；

4．400万元用于偿还2021年湖南省政府一般债券（十一期）。

六、2024年末政府法定债务限额、余额及还本付息情况

1．截至2024年末政府法定债务限额412646万元，其中：一般债务限额230146万元，专项债务限额182500万元。

2．截至2024年末政府法定债务余额412237.36万元，其中：一般债务余额230137.36万元，专项债务余额182100万元。

3．2024年共安排政府法定债务还本付息支出25741万元，具体构成：政府一般债券本息16017万元（本金9100万元、利息6917万元），政府专项债券本息9723万元（本金4000万元、利息5724万元）。

      2024年预算调整表格